Бизнес сократил продажу активов на четверть в 2023 году

В 2023 году российские крупные и средние предприятия продали основные средства (материальные активы, такие как здания, земля, оборудование, транспорт) на 940 млрд руб. Это на 24% меньше по сравнению с 2022 годом - подсчитала аналитическая служба аудиторско-консалтинговой группы FinExpertiza на основе статистики Росстата. Отрицательная динамика по данному показателю фиксируется впервые с 2015 года.

Наиболее заметно сократили продажи основных средств предприятия в Тульской области (-93,5%), Хакасии (-74,7%), Вологодской области (-73,3%), Кабардино-Балкарии (-69,6%), Калмыкии (-65,8%), Кемеровской области (-64,2%), Карелии (-59,5%), Хабаровском крае (-59,4%), Пензенской области (-54,2%), а также Красноярском крае (-54%).

Напротив, увеличил реализацию своих основных фондов бизнес в Магаданской области (рост в 5,4 раза), Крыму (в 4,6 раза), Ивановской области (в 4,2 раза), Волгоградской области (в 4 раза), Ямало-Ненецком автономном округе (в 3,7 раза), Белгородской области (в 2,9 раза), Костромской области (в 2,8 раза), Коми (в 2,7 раза), Саратовской области (в 2,6 раза) и Курганской области (в 2,5 раза).

Продажи активов наиболее значительно упали у предприятий обрабатывающей промышленности (-61,4%), энергетической сферы (-57,1%), торговли (-43%), в сфере добычи полезных ископаемых (-39,8%), административной деятельности (-31%), профессиональной, научной и технической деятельности (-28,9%), операций с недвижимостью (-15,9%), финансовой деятельности (-13,2%), а также в сфере водоснабжения и утилизации отходов (-9,4%).

Переходящие активы

Аналитики использовали данные Росстата по форме №П-3 "Сведения о финансовом состоянии организации", которую предоставляют все юридические лица, кроме малого бизнеса, банков и страховых компаний, государственных и муниципальных учреждений. Основные средства - это материальные объекты, которые предприятия используют для выполнения работ, оказания услуг или для производства товаров. К основным средствам относятся здания, земельные участки, производственное и рабочее оборудование, транспорт, компьютерная техника, хозяйственный инвентарь и др. В зависимости от вида экономической деятельности предприятия, один и тот же материальный актив может относиться либо не относиться к основным средствам. Среди главных критериев - возможность извлечения из актива выгоды, отсутствие планов по его продаже, а также период его полезного применения свыше 12 месяцев.

В 2023 году российские крупные и средние предприятия реализовали основные средства на 939,4 млрд руб., что на 23,7% меньше, чем годом ранее. Падение выручки от продажи этих активов отмечается впервые за последние восемь лет - до 2023 года данный показатель демонстрировал рост на протяжении семи лет, в среднем на 22% в год. В предыдущий раз сокращение было зафиксировано в 2015 году - на 26,9%, до 326,5 млрд руб. Годом ранее, в санкционном 2022-м, реализация соответствующих активов принесла рекордные 1,2 трлн руб., а рост год к году составил 31,3%.

"Основная структурная перестройка промышленности и экономики пришлась на 2022 год. Любые масштабные политические события неизбежно отражаются на экономике, вызывая перераспределение ресурсов. События 2022 года не стали исключением и привели к росту сделок по продаже недвижимости, имущественных комплексов, машин и оборудования.

В частности, сыграл свою роль резкий выход крупных иностранных компаний из российского капитала с соответствующим перераспределением ресурсов в пользу отечественных участников. Для того чтобы не допустить утечку колоссальных денежных средств за рубеж, была создана подкомиссия Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций при Министерстве финансов. Отныне все сделки с иностранным участием должны были одобряться этим специализированным органом. В течение 2022 года покинуть Россию успели крупнейшие западные игроки из области автопрома, ритейла, общепита и других отраслей. Продавались не только доли в бизнесе, но также акции, паи, недвижимость и земельные участки, имущественные комплексы. В 2023 году масштабы продаваемых активов стали заметно скромнее, а количество "претендентов на выход" возросло. Образовавшаяся очередь еще более тормозила работу подкомиссии, что также сказалось на скорости выхода иностранцев из страны и числе завершенных сделок.

Стоит отметить, что на 2022 год пришлась основная волна не только ухода зарубежных игроков, но и возвращения в Россию бизнеса с отечественными корнями и иностранным резидентством в рамках процесса редомициляции. Чтобы обезопасить свои активы, собственники "переупаковывали" их в инвестиционные фонды, что также не могло не повлиять на общую сумму сделок в 2022 году. Снижение же в 2023 году активности по продаже основных средств до уровня 2021 года следует рассматривать не как аномалию, а как знак относительной стабилизации в этой сфере", - отмечает член совета директоров FinExpertiza Агван Микаелян.

Выручка от продажи основных средств по годам, млрд руб.



Отраслевые распродажи

В 2023 году сокращение выручки от продажи основных средств было зафиксировано у предприятий, относящихся к девяти из девятнадцати макроотраслей российской экономики. Наиболее значительно сократилась выручка от реализации активов у обрабатывающих производств - на 61,4% год к году, до 134,2 млрд руб. Далее следуют энергетическая отрасль (-57,1%, до 14,4 млрд руб.) и торговля (-43%, до 117,6 млрд руб.). Также заметно меньше, чем в предыдущем году, продали своих основных средств предприятия в сфере добычи полезных ископаемых (-39,8%, до 46,8 млрд руб.), административной деятельности (-31%, до 60,1 млрд руб.), профессиональной, научной и технической деятельности (-28,9%, до 27,5 млрд руб.), операций с недвижимостью (-15,9%, до 66,8 млрд руб.), финансовой деятельности * (-13,2%, до 80,1 млрд руб.), водоснабжения и утилизации отходов (-9,4%, до 4,6 млрд руб.).

При этом годом ранее большинство указанных макроотраслей, напротив, демонстрировали рост по данному показателю. Так, в 2022 году выручка от продажи основных средств у предприятий обрабатывающей промышленности увеличилась по сравнению с 2021 годом в 2,5 раза, в сфере торговли - на 95,9%, добычи полезных ископаемых - на 36,1%, административной деятельности - на 72,9%, операций с недвижимостью - на 41,6%, водоснабжения и утилизации отходов - на 11,7%.

Исключением стали энергетическая отрасль, сфера профессиональной, научной и технической деятельности, а также финансовая сфера - их показатели за 2022 год имели также отрицательную динамику (-51,8%, -8,8%, -24,8% соответственно).

Макросферы с наибольшим падением выручки от продажи основных средств в 2023 г.



Рост выручки от продажи материальных активов в 2023 году был зафиксирован у отраслей, не относящихся к промышленности: в сфере государственного управления и социального обеспечения (+840,4%, до 717,4 млн руб.), гостинично-ресторанном бизнесе (+584,3%, до 14,1 млрд руб.), сфере культуры, спорта и развлечений (+420,9%, до 1,1 млрд руб.), здравоохранении (+128,5%, до 4,2 млрд руб.), сфере персональных услуг (ремонт, химчистки, бани, салоны красоты и т.д.; +110,2%, до 4 млрд руб.), транспортировке и хранении (+54,1%, до 251,2 млрд руб.), строительстве (+25,3%, до 57,3 млрд руб.), образовании (+22,3%, до 480,5 млн руб.), сельском хозяйстве (+19,9%, до 34,5 млрд руб.), а также в области информации и связи (+0,7%, до 19,7 млрд руб.).

Макросферы с наибольшим ростом выручки от продажи основных средств в 2023 г.



По итогам 2023 года продали активы на самую большую сумму предприятия в сфере транспортировки и хранения - их выручка составила 251,2 млрд руб., или более пятой части от общего объема. В два раза меньше реализовали обрабатывающие производства (134,2 млрд руб.), на третьем месте предприятия из сферы торговли (117,6 млрд руб.). Далее следуют сфера финансов (80,1 млрд руб.), деятельность по операциям с недвижимостью (66,8 млрд руб.), административная деятельность (60,1 млрд руб.), строительство (57,3 млрд руб.), добыча полезных ископаемых (46,8 млрд руб.), сельское хозяйство (34,5 млрд руб.), а также сфера профессиональной, научной, технической деятельности (27,5 млрд руб.).

Отрасли с наибольшим объемом выручки от продажи основных средств в 2023 г.



Промышленные фонды

В 2023 году суммарные продажи основных средств в отраслях, относящихся непосредственно к промышленности **, принесли 200,1 млрд руб., или пятую часть от общего объема. Годовая динамика при этом была еще более впечатляющей - падение выручки от реализации активов промышленных предприятий обогнало общеотраслевой показатель почти в 2,5 раза, составив 56,9%.

В особенности сократили продажи основных средств производители химической продукции - за год они упали на 93,2%, до 12,8 млрд руб., табачных изделий (-90,7%, до 439,6 млн руб.), полиграфии (-84,3%, до 340 млн руб.), предприятия по производству и распределению газообразного топлива (-83,8%, до 506,1 млн руб.), производители прочих транспортных средств и оборудования (к ним относится железнодорожный, морской, воздушный транспорт, в т.ч. военный; -79,4%, до 8 млрд руб.), угледобывающие предприятия (-78,3%, до 7,4 млрд руб.), поставщики услуг в области добычи полезных ископаемых (-71,6%, до 9,1 млрд руб.), производители автотранспорта (-63,6%, до 7,2 млрд руб.), поставщики электроэнергии (-59,4%, до 9,8 млрд руб.), а также производители готовых металлических изделий (сюда входят в том числе оружие и боеприпасы; -47,9%, до 9,9 млрд руб.).

Преимущественно в тех же отраслях промышленности фиксировался бум продаж активов в 2022 году: в химическом производстве рост тогда составлял порядка 18 раз, в табачном - 10 раз, в полиграфии - 5 раз, в добыче угля - 4 раза. Чуть меньше, порядка 3 раз, составил в 2022 году рост выручки у производителей готовых металлических изделий, поставщиков услуг в области добычи полезных ископаемых, производителей газообразного топлива, машин и оборудования, автотранспорта и прочего транспорта.

Отрасли промышленности с наибольшим падением выручки от продажи основных средств в 2023 г.



В 2023 году активнее реализовывать свои основные фонды стали производители бумаги и бумажных изделий - рост год к году составил 5,5 раза, до 4,4 млрд руб., нефтегазовые предприятия (+212,1%, до 17,4 млрд руб.), производители мебели (+177,5%, до 819,9 млн руб.), напитков (+140,4%, до 10,3 млрд руб.), кожи и изделий из кожи (+120,2%, до 191,8 млн руб.), текстильных изделий (+98,7%, до 773,9 млн руб.), одежды (+84,3%, до 615,4 млн руб.), резиновых и пластмассовых изделий (+63,7%, до 5,8 млрд руб.), прочей неметаллической минеральной продукции (сюда входит производство стекла, керамических изделий, кафеля, черепицы, цемента и штукатурки; +63,2%, до 14,2 млрд руб.), прочих готовых изделий (очень широкая категория, включающая ювелирные изделия, музыкальные инструменты, спорттовары, игрушки, медицинские инструменты, а также оборудование для обеспечения безопасности, защитную одежду, противогазы и т.д.; +58,5%, до 788,1 млн руб.).

Отрасли промышленности с наибольшим ростом выручки от продажи основных средств в 2023 г.



Активы регионов

Продажи основных средств снизились в половине регионов (44). Наиболее ощутимо сократили реализацию активов предприятия Тульской области - в 15 раз, на 93,5%, до 11,8 млрд руб. Основное влияние на динамику оказали химические производства - они продали на 176,5 млрд руб. меньше основных средств, при этом годом ранее продажи тех же активов выросли на сопоставимую сумму: 178,1 млрд руб.

Менее активно продавал основные средства бизнес в Хакасии (-74,7%, до 287,5 млн руб., больше всего сократили продажи основных средств угледобывающие предприятия) и Вологодская область (-73,3%, до 1,3 млрд руб., на динамику наиболее существенно повлияли металлургические производства). Далее следуют Кабардино-Балкария (-69,6%, до 31 млн руб.), Калмыкия (-65,8%, до 21,5 млн руб.), Кемеровская область (-64,2%, до 10,6 млрд руб.), Карелия (-59,5%, до 595,6 млн руб.), Хабаровский край (-59,4%, до 5,3 млрд руб.), Пензенская область (-54,2%, до 1,7 млрд руб.), а также Красноярский край (-54%, до 10,2 млрд руб.).

За исключением Тульской области, удельный вес которой в общероссийской выручке от продажи основных средств в 2022 году составлял весьма значительные 15%, стремительная нисходящая динамика в большинстве регионов объясняется в первую очередь эффектом низкой базы.

Регионы с наибольшим сокращением выручки от продажи основных средств в 2023 г.



Напротив, в 40 регионах бизнес увеличил продажу основных средств. Наибольший рост был зафиксирован в Магаданской области - в 5,4 раза, или на 441,5%, до 2,9 млрд руб. Также кратно больше, чем годом ранее, продали активов предприятия Крыма (рост в 4,6 раза, до 4,6 млрд руб.), Ивановской области (рост в 4,2 раза, до 2,4 млрд руб.), Волгоградской области (рост в 4 раза, до 5,6 млрд руб.), Ямало-Ненецкого автономного округа (рост в 3,7 раза, до 14,9 млрд руб.), Белгородской области (рост в 2,9 раза, до 13,1 млрд руб.), Костромской области (рост в 2,8 раза, до 639,9 млн руб.), Коми (рост в 2,7 раза, до 1,6 млрд руб.), Саратовской области (рост в 2,6 раза, до 5,6 млрд руб.) и Курганской области (рост в 2,5 раза, до 1,1 млрд руб.).

Регионы с наибольшим ростом выручки от продажи основных средств в 2023 г.



В результате по итогам года основной объем выручки от продажи основных средств сконцентрировался в Москве - 407,6 млрд руб., или 43,4% от общероссийского показателя, причем большая часть пришлась на сферу транспортировки и хранения, также активно реализовывали активы финансовые предприятия и бизнес в сфере административной деятельности. Далее с большим отрывом следуют Подмосковье (84,3 млрд руб., или 9%; основные отрасли - торговля, бытовые услуги населению, финансы), Санкт-Петербург (72,5 млрд руб., или 7,7%; основные отрасли - торговля топливом, обрабатывающая промышленность, в частности, производство напитков, металлургия, информационная сфера), Татарстан (32,2 млрд руб., или 3,4%; основные отрасли - обрабатывающая промышленность, финансы и оптовая торговля), Нижегородская область (26 млрд руб., или 2,8%; большую часть выручки принесли предприятия из сферы транспортировки и хранения).

Также в десятку регионов-лидеров по продаже активов вошли Свердловская область (19,2 млрд руб., или 2%), Краснодарский край (17,8 млрд руб., или 1,9%), Ямало-Ненецкий автономный округ (14,9 млрд руб., или 1,6%), Ленинградская область (14,1 млрд руб., или 1,5%) и Белгородская область (13,1 млрд руб., или 1,4%). На остальные регионы пришлось порядка четверти от общего показателя по стране.

Регионы с наибольшим объемом выручки от продажи основных средств в 2023 г.



* Сюда относятся лизинговые, факторинговые, брокерские и другие финансовые компании, за исключением банков и страховых организаций.

** Согласно методологии Росстата, в собирательную классификационную группировку видов экономической деятельности "Промышленность", помимо обрабатывающих производств, также входят добыча полезных ископаемых, сфера водоснабжения, водоотведения и утилизации отходов, а также сфера обеспечения электроэнергией, газом и паром.