Новое в нормативном регулировании и актуальные проблемы практики налогообложения. Повышение квалификации (Профбухгалтер 40 часов).

Налоговое законодательство в России регулярно меняется. Если индивидуальный предприниматель и управляющий собственник компании не отслеживает вышеуказанные изменения, то возрастают риски неправильной уплаты налогов, что влечет за собой претензии налоговых органов и финансовые санкции.

Современное налоговое законодательство весьма несовершенно и содержит немало правовых пробелов.

Это порождает сложности и противоречия в расчете и уплате налогов. Поэтому для эффективной уплаты налогов индивидуальный предприниматель и управляющий собственник компании должны ориентироваться в правоприменительной практике налогообложения, т.е. знать точки зрения Минфина, ФНС и судебных истанций.

Уровень подготовки слушателей

      Начальный
      Средний
      Продвинутый

Аудитория

      Собственники и руководители компаний
      Бухгалтеры
      Аудиторы
      Экономисты

Технология обучения

    Программа семинара, реализовывается на основе современных образовательных технологий и методик с непосредственным использованием различных форм практического обучения: целевые консультации (как групповые, так и индивидуальные), демонстрация и отработка приемов и техник в упражнениях, анализ конкретных ситуаций (кейсов), ситуационное моделирование.

Цели обучения

      Приобретение и развитие теоретических знаний и практических навыков в сфере налогообложения.
      Повышение уровня налоговой грамотности собственников, менеджеров и специалистов экономического профиля.
      Обучение приемам законной налоговой оптимизации деятельности компании.

Развиваемые компетенции

      Разработка и применение системы налогового учета, формирование учетной политики.
      Правильное применение налогов (расчет и уплата) и представления налоговой отчетности.
      Оптимизация налогообложения деятельности компании.

Результаты обучения

      Участники проинформированы об ключевых изменениях законодательства по налогам.
      Участники проинформированы об актуальных вопросах применения налогов (сложных ситуациях, правовых пробелах, разъяснениях контролирующих органов и судебной практике).
      Участники получили раздаточные материалы с актуальной информацией об уплате налогов (разъяснения контролирующих органов, судебная практика и пр.).

Программа обучения

      Тема 1. Усиление налогового контроля за бизнесом.

        Ужесточение ответственности и борьба с теневой экономикой: выявление умысла налогоплательщика (новые методические подходы, разработанные налоговыми и следственными органами); необоснованная налоговая выгода (судебная практика и новые нормы НК РФ); должная осмотрительность налогоплательщика (проверка контрагента и налоговые риски, новые возможности проверки контрагентов на благонадежность).
        Новые технологии налогового контроля: системы прослеживаемости, онлайн-кассы; риск-ориентированный подход при камеральном контроле НДС.

      Тема 2. Страховые взносы в государственные внебюджетные фонды.

        Новшества: новые формы отчетности (СЗВ-СТАЖ, ОДВ-1); обновленная отчетность (РСВ), расширение контрольных показателей в отчетности; новые показатели предельной базы; реформа социальных выплат по линии ФСС РФ (продление срока проведения пилотного проекта, мораторий на включение новых регионов); новые подходы к льготированию социальных и компенсационных выплат.
        Актуальные вопросы: результаты реформы страховых взносов 2017 г. (особенности переходного периода, "разъяснительная" работа Минфина РФ и Минтруда РФ); особенности уплаты взносов и представления отчетности организациями, имеющими обособленные подразделения.

      Тема 3. Налог на доходы физических лиц.

        Новшества: изменения в отчетности (расширение перечня кодов видов доходов и вычетов, обновленные формы №6-НДФЛ и №3-НДФЛ); налогообложение при списании безнадежных долгов; налогообложение материальной выгоды по заемным средствам; налогообложение выигрышей; новые льготы (первоначальный взнос за автомобиль, доходы по корпоративным облигациям, реновация жилищного фонда, компенсационные выплаты дольщикам в строительстве); налоговая амнистия; новые подходы в налоговом учете премий и при досрочной выплате заработной платы.
        Актуальные вопросы: особенности самостоятельной уплаты налога; особенности налогового учета отпускных, больничных, командировочных расходов, материальной выгоды и пр.; особенности ответственности налоговых агентов.

      Тема 4. Налог на прибыль организаций.

        Новшества: уточнения правил расчета резерва по сомнительным долгам; инвестиционный вычет; перспективные изменения правил учета высокотехнологичных основных средств.
        Актуальные вопросы: особенности применения резерва по сомнительным долгам (квалификация сомнительного долга при наличии встречных обязательств, новые пределы резерва); особенности переноса убытков на будущее (возврат лимитов списания убытков, снятие ограничений по сроку списания убытков); особенности налогового учета некоторых расходов (расходы на независимую оценку квалификации работника, амортизация, командировочные расходы, выплаты персоналу, аренда и ремонт основных средств);

      Тема 5. Налог на добавленную стоимость.

        Новшества: уточнения правил раздельного учета "входного" налога при совершении облагаемых и необлагаемых операций; эксперимент "уплата налога покупателем"; по новое в применении ставки 0% (отказ от ставки, реэкспорт, документальное подтверждение по зарубежным посылкам); новый механизм компенсации налога иностранцам (tax free).
        Актуальные вопросы: особенности оформления счетов-фактур и ведения книги покупок и книги продаж; особенности восстановления налога; особенности учета экспортных операций для "несырьевых" товаров; особенности применения льгот (реализация макулатуры); особенности проведения камеральных налоговых проверок по НДС; универсальный передаточный документ и его применение в налоговом учете; практика оформления счетов-фактур (ошибки в оформлении и их исправление, особенности подписания счетов-фактур, дополнительные реквизиты в счетах-фактурах).

      Тема 6. Налогообложение различных видов имущества.

        Налог на имущество организаций: изменения в правилах льготирования движимого имущества; перспективы изменения системы льготирования; особенности налогообложения недвижимости по кадастровой стоимости (определение кадастровой стоимости недвижимости, перечень облагаемого имущества, особенности определения налоговой базы при переходе права собственности на объекты, налогообложение недвижимости унитарных предприятий).
        Транспортный налог: налоговый вычет в виде платы за вред, наносимый дорогам "большегрузами"; особенности налогообложения транспорта при переходе права собственности; особенности налогообложения "дорогих" автомобилей (определение перечней "дорогих" автомобилей, применение повышающих коэффициентов); особенности установления ставок на региональном уровне; перспективы изменения системы льготирования.
        Земельный налог: особенности налогообложения недвижимости по кадастровой стоимости; особенности установления ставок на местном уровне; перспективы изменения системы льготирования.
        Налог на имущество физических лиц: новый механизм налогообложения недвижимости физических лиц; особенности определения кадастровой стоимости недвижимости; особенности уплаты налога в переходные период.

      Тема 7. Специальные налоговые режимы.

        Изменения в законодательстве: новое в критериях применения УСН (доходы, индексы-дефляторы, основные средства); расширение перечня расходов по УСН (стоимость независимой оценки квалификации работников); применение ЕНВД в условиях реформы ОКУН;
        Актуальные вопросы: особенности уплаты имущественных налогов (исходя из кадастровой стоимости недвижимости); особенности налогового учета различных операций; специальные налоговые режимы как инструмент налоговой оптимизации; особенности налогового учета при посреднической деятельности; актуальная судебная практика (обзор решений ВС РФ) и правоприменительная практика (обзор писем Минфина РФ) в сфере специальных налоговых режимов.
        Оптимальная модель налогообложения на основе специальных налоговых режимов: модель выбора оптимального режима налогообложения с учетом рентабельности, оплаты труда и законодательных ограничений; необоснованная налоговая выгода и ее роль в контроле за применением специальных налоговых режимов; особенности исполнения обязанностей налогового агента по НДС, налогу на прибыль организаций и НДФЛ.

Преподаватели


Похожие семинары

Свяжитесь
с нами!

Спасибо! На указанную Вами почту отправлено письмо для подтверждения подписки.
Подпишитесь 
на новости ФинЭкспертизы и мониторинг законодательства